Belastingtips voor ZZP’ers en Kleine Bedrijven

Als zzp’er of eigenaar van een klein bedrijf komt er meer bij kijken dan alleen het leveren van je diensten of producten. Het juist indienen van je belastingaangifte kan een complexe taak zijn, en hoewel het vaak als een last wordt gezien, biedt de belastingwetgeving ook kansen om belastingvoordelen te benutten. In deze blog delen we praktische belastingtips die jou als ondernemer kunnen helpen om optimaal gebruik te maken van de fiscale regels en zo geld te besparen.

1. Maak Gebruik van de Zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek is een belastingvoordeel waar veel zzp’ers recht op hebben. Deze aftrekpost verlaagt je belastbaar inkomen, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt. Om voor deze aftrek in aanmerking te komen, moet je aan de volgende voorwaarden voldoen:

• Je moet ondernemer zijn voor de inkomstenbelasting.
• Je moet voldoen aan het urencriterium van minimaal 1.225 uur per jaar.

In 2024 bedraagt de zelfstandigenaftrek €5.030. Dit bedrag wordt de komende jaren stapsgewijs afgebouwd, maar het blijft een belangrijke aftrekpost voor zzp’ers.

2. Gebruik de Kleineondernemersregeling (KOR)

Als je omzet onder de €20.000 per jaar blijft, kun je gebruikmaken van de Kleineondernemersregeling (KOR). Deze regeling stelt je vrij van het betalen van btw en de verplichting om btw-aangifte te doen. Dit kan de administratieve lasten aanzienlijk verlichten, hoewel je hierdoor ook geen btw kunt terugvorderen over zakelijke kosten. Het kan een handige regeling zijn als je vooral diensten verleent aan particulieren, omdat je prijzen dan direct concurrerender zijn.

3. Aftrekbare Zakelijke Kosten

Een van de beste manieren om je belastbaar inkomen te verlagen, is door je zakelijke kosten aftrekbaar te maken. Veel ondernemers maken hier echter onvoldoende gebruik van. Zorg ervoor dat je alle kosten die je maakt in het kader van je onderneming goed bijhoudt. Denk bijvoorbeeld aan:

• Kantoorbenodigdheden: Papier, inkt, computers, enz.
• Reiskosten: Kilometers die je maakt voor zakelijke ritten kun je aftrekken (€0,21 per kilometer vanaf 2024).
• Telefoon- en internetkosten: Als je deze ook zakelijk gebruikt.
• Cursussen en opleidingen: Als deze direct verband houden met je onderneming.

Zorg ervoor dat je altijd bonnen en facturen bewaart, zodat je bij een belastingcontrole kunt aantonen dat deze kosten echt zijn gemaakt.

4. Reserveer Geld voor de Belasting

Voor zzp’ers en kleine bedrijven is het belangrijk om altijd geld opzij te zetten voor belastingen. Omdat je geen werkgever hebt die loonbelasting inhoudt, moet je zelf belasting afdragen aan de Belastingdienst. Als je geen buffer hebt, kan het gebeuren dat je bij de jaarlijkse belastingaanslag in de problemen komt. Een goede vuistregel is om ongeveer 35-40% van je winst te reserveren voor belastingen. Dit voorkomt onaangename verrassingen.

5. Investeringsaftrek

Als kleine ondernemer kun je profiteren van de investeringsaftrek, een regeling waarmee je een percentage van je investeringen in bedrijfsmiddelen kunt aftrekken van je winst. Er zijn drie soorten investeringsaftrekken:

• Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA): Voor investeringen tussen de €2.400 en €376.000 kun je een percentage van de investeringskosten aftrekken van je winst.
• Energie-investeringsaftrek (EIA): Als je investeert in energiebesparende bedrijfsmiddelen of duurzame energie.
• Milieu-investeringsaftrek (MIA): Voor investeringen in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen.

Deze regelingen kunnen zorgen voor een aanzienlijke verlaging van je belastbaar inkomen.

6. Zakelijk en Privé Scheiden

Het is verstandig om je zakelijke en privé-uitgaven gescheiden te houden. Dit voorkomt verwarring in je boekhouding en maakt het makkelijker om zakelijke kosten af te trekken. Open bijvoorbeeld een aparte zakelijke bankrekening en gebruik deze alleen voor zakelijke transacties. Dit maakt het bovendien eenvoudiger bij belastingaangiftes en eventuele controles door de Belastingdienst.

7. Vraag Tijdig Om Uitstel

Het kan voorkomen dat je tegen de deadline van de belastingaangifte aanloopt en nog niet alle gegevens compleet hebt. Geen zorgen, je kunt dan uitstel aanvragen voor het indienen van je aangifte. Het is altijd beter om uitstel aan te vragen dan om onvolledige of onjuiste aangiftes in te dienen. Je kunt uitstel krijgen tot maximaal vijf maanden na de deadline, wat je extra tijd geeft om je administratie op orde te krijgen.

8. Maak Gebruik van Advies van een Fiscalist

Belastingen zijn complex, en de regels veranderen vaak. Wat nu voordelig is, kan volgend jaar anders zijn. Het kan daarom slim zijn om advies in te winnen bij een fiscalist of boekhouder die gespecialiseerd is in kleine bedrijven en zzp’ers. Zij kunnen je helpen met belastingoptimalisatie en zorgen ervoor dat je voldoet aan alle regels zonder kansen te missen om belasting te besparen.

Conclusie

Als zzp’er of eigenaar van een klein bedrijf kun je met een slimme aanpak van belastingen aanzienlijk besparen. Door gebruik te maken van fiscale regelingen zoals de zelfstandigenaftrek, investeringsaftrek en de Kleineondernemersregeling kun je je belastingdruk verlagen. Daarnaast is het essentieel om je administratie goed op orde te hebben, zakelijke kosten optimaal te benutten en regelmatig advies in te winnen bij een professional. Met de juiste voorbereiding en kennis haal je het meeste uit de belastingwetgeving, wat je helpt om je bedrijf financieel gezond te houden.